What is Economic Substance Regulation and does it apply to my company?

UAE Economic Substance Regulations (ESR), introduced in 2019, require companies earning income from certain 'Relevant Activities' (banking, insurance, investment fund management, leasing, headquarters, shipping, holding companies, IP businesses, distribution and service centres) to demonstrate adequate economic substance in the UAE. Non-compliant companies face fines and information exchange with foreign tax authorities. We assess ESR applicability and advise on substance requirements.

What are the penalties for AML/CFT non-compliance in the UAE?

Penalties for AML/CFT violations in the UAE are severe. Administrative fines range from AED 50,000 to AED 5 million for AML violations. Serious violations can result in criminal prosecution, imprisonment and business licence revocation. FATF-linked international reputational damage is an additional risk for non-compliant businesses and their officers.

Does the UAE data protection law apply to my business?

Federal DPL No. 45 of 2021 applies to any company that processes personal data relating to individuals in the UAE — including companies based outside the UAE that process UAE residents' data. Exemptions apply to certain categories including government data, personal/family use, and data already regulated by other UAE laws. DIFC and ADGM companies are subject to their respective local data protection frameworks. We advise on whether and how the law applies to your specific data processing activities.

What is a compliance audit and when should I commission one?

A compliance audit is an independent assessment of a company's adherence to applicable laws and regulations. It is advisable: before a regulatory inspection, after a significant business change (merger, new product, new market), when whistleblowers or complaints raise concerns, or as part of an annual compliance programme. We conduct compliance audits across AML/CFT, data protection, UBO, ESR and corporate governance, providing clear action plans to address identified gaps.

How do I respond to a UAE regulatory investigation?

Regulatory investigations by CBUAE, SCA, RERA, Ministry of Economy or other UAE authorities are serious matters requiring immediate legal advice. Do not provide documents or information without legal review. We advise on the scope of the investigation, information production obligations, interaction with investigators, and strategy for responding in a way that protects the company's interests.

Нефть и газ · Al Safar & Partners

Комплаенс и регуляторные вопросы в Дубае.

Решение вопросов комплаенса и регуляторных вопросов в Дубае

Услуги в сфере корпоративного и регуляторного комплаенса в Дубае

Регуляторная среда ОАЭ значительно расширилась за последние годы по нескольким направлениям: противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ), защита данных (Закон о защите данных DIFC, Регламент о защите данных ADGM и федеральный Закон о защите данных), регистрация конечного бенефициарного владельца (КБВ), Правила экономического существа (ESR), соблюдение требований НДС и отраслевые регуляторные требования в финансовых услугах, здравоохранении, недвижимости и технологиях. Al Safar & Partners консультирует компании по построению и поддержанию эффективных программ комплаенса по всем применимым регуляторным требованиям.

Комплаенс в сфере ПОД/ФТ

Федеральный декрет-закон № 20 от 2018 года о противодействии отмыванию денег и Федеральный декрет-закон № 26 от 2021 года налагают комплексные обязательства ПОД/ФТ на определённые нефинансовые предприятия и профессии (DNFBP), а также на финансовые учреждения. Обязательства включают: due diligence в отношении клиентов, установление бенефициарного владения, мониторинг транзакций, подачу отчётов о подозрительных операциях (STR) в Подразделение финансовой разведки ОАЭ (UAEFIU) и обучение персонала. Мы консультируем по разработке, оценке и доработке программ комплаенса ПОД/ФТ, а также представляем клиентов при регуляторных проверках.

Комплаенс в сфере защиты данных

Федеральный декрет-закон ОАЭ № 45 от 2021 года о защите персональных данных, вступивший в силу с января 2022 года, применяется к контролёрам и обработчикам данных, действующим в ОАЭ или из ОАЭ. DIFC и ADGM имеют собственные режимы защиты данных. Мы консультируем по оценке воздействия на конфиденциальность, политикам защиты данных, механизмам получения согласия, соглашениям о передаче данных, процедурам запросов субъектов данных и обязательствам по уведомлению об утечках.

Комплаенс по конечному бенефициарному владельцу (КБВ)

Постановление Кабинета министров ОАЭ № 58 от 2020 года требует от всех материковых компаний вести реестр КБВ и подавать информацию о КБВ в лицензирующий орган. Штрафы за несоблюдение значительны. Мы консультируем компании по их обязательствам в отношении КБВ, помогаем выявлять бенефициарных владельцев, готовим реестры и подаём необходимые уведомления.

Отраслевой комплаенс

Помимо этих сквозных требований, отдельные отрасли сталкиваются с дополнительными регуляторными обязательствами: финансовые услуги (ЦБ ОАЭ, SCA, DFSA, FSRA), недвижимость (RERA), здравоохранение (Министерство здравоохранения, DHA, DOH) и технологии (TDRA). Мы консультируем по отраслевым требованиям, представляем клиентов в регуляторных разбирательствах и консультируем по комплаенс-последствиям изменений в бизнесе, новых продуктов или услуг.

Common Questions

Frequently Asked Questions

Что такое Правила экономического существа и применяются ли они к моей компании?

Правила экономического существа (ESR) ОАЭ, введённые в 2019 году, требуют от компаний, получающих доход от определённых «Соответствующих видов деятельности» (банковское дело, страхование, управление инвестиционными фондами, лизинг, штаб-квартиры, судоходство, холдинговые компании, бизнес в сфере ИС, дистрибуция и сервисные центры), демонстрировать достаточное экономическое присутствие в ОАЭ. Несоблюдающие требования компании сталкиваются со штрафами и обменом информацией с иностранными налоговыми органами. Мы оцениваем применимость ESR и консультируем по требованиям к существу.

Каковы штрафы за несоблюдение требований ПОД/ФТ в ОАЭ?

Штрафы за нарушения ПОД/ФТ в ОАЭ суровы. Административные штрафы варьируются от AED 50 000 до AED 5 млн за нарушения ПОД. Серьёзные нарушения могут повлечь уголовное преследование, лишение свободы и отзыв торговой лицензии. Дополнительным риском для несоблюдающих компаний и их должностных лиц является международный репутационный ущерб, связанный с FATF.

Распространяется ли закон о защите данных ОАЭ на мой бизнес?

Федеральный закон о защите данных № 45 от 2021 года применяется к любой компании, обрабатывающей персональные данные лиц в ОАЭ, включая компании, базирующиеся за пределами ОАЭ, но обрабатывающие данные резидентов ОАЭ. Исключения применяются к определённым категориям, включая государственные данные, личное/семейное использование и данные, уже регулируемые другими законами ОАЭ. Компании DIFC и ADGM подчиняются своим собственным местным режимам защиты данных. Мы консультируем о том, применяется ли закон к вашей конкретной деятельности по обработке данных и как именно.

Что такое комплаенс-аудит и когда его следует заказывать?

Комплаенс-аудит — это независимая оценка соблюдения компанией применимых законов и норм. Его рекомендуется проводить: перед регуляторной проверкой, после значительных изменений в бизнесе (слияние, новый продукт, новый рынок), при поступлении сигналов от информаторов или жалоб, или в рамках ежегодной программы комплаенса. Мы проводим комплаенс-аудиты по направлениям ПОД/ФТ, защиты данных, КБВ, ESR и корпоративного управления, предоставляя чёткие планы действий по устранению выявленных пробелов.

Как реагировать на регуляторное расследование в ОАЭ?

Регуляторные расследования со стороны ЦБ ОАЭ, SCA, RERA, Министерства экономики или других органов ОАЭ являются серьёзным вопросом, требующим немедленной юридической консультации. Не предоставляйте документы или информацию без юридической проверки. Мы консультируем по объёму расследования, обязательствам по предоставлению информации, взаимодействию со следователями и стратегии реагирования, защищающей интересы компании.

Постройте свою программу комплаенса

Al Safar & Partners — надёжные юристы в Дубае с 1979 года. Свяжитесь с нами сегодня для получения экспертной юридической консультации.

Записаться на консультацию Позвонить +971 4 422 1944